Belangrijkste financiële risico’s Gemeente Laarbeek
Op basis van een risicoanalyse zijn de belangrijkste financiële risico's voor de gemeente Laarbeek geïnventariseerd. In totaal zijn er 37 risico's bepaald. In onderstaand overzicht zijn de tien risico’s gepresenteerd die de grootste invloed hebben op de benodigde weerstandscapaciteit.
Risico | Kans | Gevolg | Invloed | |
|---|---|---|---|---|
1 | Uitkering gemeentefonds | 70% | 500 | 12% |
2 | Extra uitvoerings- of programma kosten verbonden partij -ODZOB | 80% | 250 | 9% |
3 | Mogelijk niet realiseren maatregelen | 40% | 500 | 7% |
4 | Onvoorziene beheerskosten gemeentelijke voorzieningen | 30% | 600 | 7% |
5 | Informatiebeveiliging / cyberrisico | 50% | 350 | 6% |
6 | Zorgkosten sociaal domein Wmo, jeugdhulp en schuldhulp | 50% | 300 | 6% |
7 | Uitvoerings- en financieringskosten GR Senzer | 60% | 241 | 5% |
8 | Hogere inhuurkosten | 60% | 200 | 4% |
9 | Hogere kosten door bovenmatige inflatie | 30% | 400 | 4% |
10 | Personeelskosten | 40% | 300 | 4% |
Totaal grote risico's (maximaal gevolg) | 3.641 | |||
Overige risico's (maximaal gevolg) | 3.257 | |||
Totaal alle risico's (maximaal gevolg) | 6.898 |
Op basis van de ingevoerde risico’s is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 6,9 miljoen) ongewenst is.
De risico’s zullen zich immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang manifesteren.
Toelichting:
In de tabel wordt de omvang van de benodigde weerstandscapaciteit aangegeven, verbonden aan de mate van betrouwbaarheid van de simulatie. De grafiek toont de verdeling van de kansen en totale financiële gevolgen.
Uit de grafiek en de bijbehorende tabel volgt dat 90% zeker is dat alle risico’s kunnen worden afgedekt met een bedrag van € 1,9 miljoen (benodigde weerstandscapaciteit).
Risico's grondexploitatie
Voor de risico-inventarisatie van de grondexploitaties is een separate risicoanalyse opgesteld (Monte Carlo risicoanalyse grondexploitaties 28 augustus 2024). Uit deze analyse volgt dat om de risico’s voor de grondexploitaties te kunnen opvangen een reserve benodigd is van € 2,91 miljoen om met een zekerheidsmarge van 90% de geïnventariseerde risico’s af te kunnen dekken.
Hierbij dient in ogenschouw te worden genomen dat actuele risico's uit de grondnota 2024 hierbij nog niet in verwerkt zijn. Daarnaast is de verwachting dat een aantal toekomstige projecten en eventuele grondexploitaties verlieslatende zullen zijn en hierdoor het risico verder zal toenemen. Deze zijn echter nog geen concrete projecten waardoor een financiële risico inschatting nu nog moeilijk te maken is en een risico op hoofdlijn is onderdeel van de Monte Carlo risicoanalyse.